本報記者 吳曉璐

    2月21日，在最高人民檢察院、中國證監會聯合舉行“依法從嚴打擊證券違法犯罪 促進資本市場健康穩定發展”新聞發布會上，最高人民檢察院（簡稱“最高檢”）發布以證券犯罪為主題的第55批指導性案例。最高檢經濟犯罪檢察廳廳長杜學毅表示，這批指導性案例涵蓋資本市場重點領域、高發犯罪，相較于典型案例，更加突出指導性，指導意義的提煉確保可參照、能借鑒。

    依法從嚴、全鏈條懲治證券違法犯罪

    杜學毅表示，這批指導性案例主要有以下特點：

    一是聚焦證券案件辦理中的突出問題，明確法律適用、指控證明規則。比如，針對新型證券產品的刑法適用問題，檢例第219號案例明確要在堅持罪刑法定原則的前提下，結合立法目的和現行金融管理法律規定相關內容，正確理解和適用刑法規定，將私募債券納入欺詐發行“公司、企業債券”的范圍。

    二是彰顯依法從嚴、全鏈條懲治證券違法犯罪的司法態度，細化規范分層分類處理規則。第一，強調“嚴”的主基調，堅持全鏈條追責。第二，壓實中介組織“看門人”責任。對配合財務造假、怠于履職的中介組織人員依法追責。第三，依法全面追繳違法所得，不讓犯罪分子在經濟上獲得任何好處。

    三是體現檢察機關、證券監管機構行刑銜接與協作方面的成效。這批案例中，證券監管機構的有力監管對刑事案件成功辦理發揮了積極作用，充分體現了辦理證券案件行刑銜接的重要意義。在辦好刑事案件的同時，檢察機關還與證券監管機構協作配合，綜合運用行政處罰、刑事懲治等措施，完善全方位追責體系，并注重從案后懲戒向風險防范延伸，參與推動資本市場行業治理的良好效果。

    證券犯罪具有“兩多一復雜”特點

    據杜學毅介紹，從近年來檢察機關案件辦理情況看，證券犯罪具有“兩多一復雜”的特點：一是內幕交易、操縱市場等交易類犯罪仍然多發，部分行為人利用信托計劃、場外期權等金融工具實施犯罪，場外配資、專業操盤、薦股“黑嘴”、分倉軟件開發等黑灰產業鏈參與違法交易。二是欺詐發行、違規披露信息等涉財務造假犯罪案件數量增長，造假模式復雜、參與人員眾多，涉案數額巨大，嚴重侵害投資者合法權益。三是私募基金犯罪情況復雜。既有資金募集端的非法集資犯罪，又有資金使用端的挪用侵占犯罪，且與證券犯罪相互交織。

    杜學毅表示，檢察機關始終堅持以“三個善于”的方法論為指導，做實高質效辦好每一個證券案件，維護投資者合法權益。

    一是嚴格依法追訴證券犯罪。堅持嚴格依法辦案，用足用好現有法律、司法解釋及類案規范，修訂出臺內幕交易司法解釋，制定背信損害上市公司利益司法解釋，出臺操縱證券市場、私募基金犯罪等類案規范，逐步構建以案例、解答、指引、司法解釋為基礎的證券犯罪司法辦案規范矩陣。

    二是堅持依法從嚴、罰當其罪。在證券案件辦理中，要全面準確貫徹落實寬嚴相濟刑事政策，該嚴則嚴，當寬則寬。

    三是依法維護投資者合法權益。檢察機關在依法追訴犯罪的同時，更加注重追贓挽損，以追蹤資金為導向，深挖洗錢，掩飾、隱瞞犯罪所得等犯罪線索，持續追繳違法所得。

（編輯 張昕）