本報記者 邢萌

    為進一步健全保薦機構執(zhí)業(yè)專業(yè)標準，促進提升專業(yè)能力和執(zhí)業(yè)質(zhì)量，中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱“中證協(xié)”）于6月17日正式發(fā)布《證券公司首次公開發(fā)行股票并上市保薦業(yè)務工作底稿目錄細則》（以下簡稱《底稿目錄細則》）和《注冊制下保薦協(xié)議（示范文本）》（以下簡稱《保薦協(xié)議》）《證券業(yè)務示范實踐第3號-保薦人盡職調(diào)查》（以下簡稱《盡職調(diào)查示范實踐》）等三項自律規(guī)則。其中，《保薦協(xié)議》《盡職調(diào)查示范實踐》自發(fā)布之日起施行，《底稿目錄細則》安排過渡期后施行。

    《底稿目錄細則》是根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務工作底稿指引》具體授權，以自律規(guī)則形式明確首次公開發(fā)行股票并上市保薦業(yè)務工作底稿具體目錄內(nèi)容，有利于增強底稿目錄適用的適應性，促進保薦業(yè)務工作及底稿管理的規(guī)范化。保薦機構應當按照細則附錄的一般要求，根據(jù)發(fā)行人的板塊、行業(yè)、業(yè)務、融資類型不同，在不影響首次公開發(fā)行證券并上市業(yè)務保薦質(zhì)量的前提下調(diào)整、補充、完善保薦工作底稿目錄。同時為回應企業(yè)融資需求，積極服務實體經(jīng)濟，結合監(jiān)管要求和行業(yè)實踐，區(qū)分不同階段的項目合理設置了過渡期。

    《保薦協(xié)議》通過示范文本的方式引導規(guī)范合同主體的簽約履約行為，進一步明確保薦業(yè)務中各方主體的權利義務和責任范圍，保障各方的合法權益，明確落實反壟斷、反不正當競爭和廉潔執(zhí)業(yè)要求。正文主要約定發(fā)行人和保薦機構的權利義務。附件為發(fā)行人及其控股股東、實際控制人和保薦機構三方簽署的協(xié)議，重點約定了發(fā)行人控股股東、實際控制人在保薦過程中的全面配合義務，為促進保薦業(yè)務各方歸位盡責、各負其責形成標準化契約。

    《盡職調(diào)查示范實踐》在《保薦人盡職調(diào)查工作準則》的基礎上，結合中國證監(jiān)會、證券交易所出臺的相關監(jiān)管規(guī)定以及審核問答等細化解釋，按照保薦業(yè)務執(zhí)行流程，覆蓋了輔導、推薦和持續(xù)督導階段保薦人所需履行的主要職責和盡調(diào)過程中需要關注的事項以及可以采取的核查方法，為保薦機構開展盡職調(diào)查工作樹立勤勉盡責的示范標準，促進提升規(guī)則的適應性、可操作性，充分體現(xiàn)了自律規(guī)則的示范性、倡導性。

    今年以來，圍繞貫徹落實《最高人民法院關于審理證券市場虛假陳述侵權民事賠償案件的若干規(guī)定》等政策法規(guī)，中證協(xié)組織行業(yè)專家配套制定6個方面的業(yè)務標準和業(yè)務規(guī)范，包括《證券公司保薦業(yè)務規(guī)則》《公司債券承銷業(yè)務規(guī)范》《底稿目錄細則》《保薦協(xié)議》《盡職調(diào)查示范實踐》以及《證券公司重大資產(chǎn)重組財務顧問業(yè)務執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價辦法》等。

    中證協(xié)表示，下一步將持續(xù)發(fā)揮自律管理補位、平衡、傳導作用，加強投行業(yè)務執(zhí)業(yè)專業(yè)標準建設，推動完善中介機構歸位盡責的規(guī)則體系，促進保薦機構形成崇尚信義、忠實責任、專業(yè)致勝、聲譽至上的執(zhí)業(yè)生態(tài)，把好資本市場的入口關。

（編輯 何帆）