本報(bào)記者 孟珂

    3月4日，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司發(fā)布關(guān)于2022年創(chuàng)新層進(jìn)層實(shí)施工作安排的通知，根據(jù)《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)分層管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《分層管理辦法》）和《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司分層調(diào)整業(yè)務(wù)指南》（以下簡(jiǎn)稱《分層調(diào)整業(yè)務(wù)指南》）的規(guī)定，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司擬啟動(dòng)2022年創(chuàng)新層進(jìn)層實(shí)施工作。

    在時(shí)間安排上，2022年，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司共擬實(shí)施4次創(chuàng)新層進(jìn)層實(shí)施工作，分別以3月31日、4月29日、5月31日和8月31日為進(jìn)層啟動(dòng)日，具體時(shí)間安排如下：

    在流程方面，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司表示，關(guān)于發(fā)送名單及自查表、核查表模板。全國(guó)股轉(zhuǎn)公司按照上述時(shí)間安排，向主辦券商發(fā)送經(jīng)初步判斷符合創(chuàng)新層主要進(jìn)入條件的基礎(chǔ)層掛牌公司名單、基本信息和公司自查表、主辦券商核查表模板。

    關(guān)于自查、核查方面，掛牌公司可以根據(jù)相關(guān)工作準(zhǔn)備情況，合理選擇擬參與的進(jìn)層批次，按照相關(guān)時(shí)間安排，根據(jù)《分層管理辦法》的規(guī)定，結(jié)合名單及相關(guān)信息，對(duì)是否符合進(jìn)層條件，是否存在資金占用、違規(guī)對(duì)外擔(dān)保或權(quán)益被控股股東、實(shí)際控制人嚴(yán)重?fù)p害等進(jìn)行自查，并填寫自查表，加蓋公司公章后，提交至主辦券商處。

    主辦券商應(yīng)當(dāng)根據(jù)《分層管理辦法》的規(guī)定，結(jié)合掛牌公司自查表等信息審慎核查，并填寫核查表。

    注意事項(xiàng)方面：一是，關(guān)于財(cái)務(wù)、市值等進(jìn)層指標(biāo)基準(zhǔn)日。2022年創(chuàng)新層進(jìn)層實(shí)施工作涉及的財(cái)務(wù)指標(biāo)，均以掛牌公司已披露的經(jīng)審計(jì)的2021年年度報(bào)告及2022年中期報(bào)告（以8月31日作為進(jìn)層啟動(dòng)日的公司適用）為準(zhǔn)。進(jìn)層實(shí)施涉及的股本總額、市值、交易量（如有）、做市商家數(shù)（如有）以及不得進(jìn)入創(chuàng)新層的情形，均以掛牌公司擬依據(jù)的進(jìn)層啟動(dòng)日為判斷基準(zhǔn)日。

    二是，關(guān)于擬僅根據(jù)研發(fā)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)入創(chuàng)新層公司的信息披露要求。擬僅根據(jù)《分層管理辦法》第七條第三項(xiàng)的規(guī)定進(jìn)入創(chuàng)新層的公司，應(yīng)當(dāng)在提交進(jìn)層材料前，按照《擬僅根據(jù)研發(fā)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)入創(chuàng)新層的掛牌公司公告必備內(nèi)容》（附件1）的要求，披露符合相關(guān)條件的公告。負(fù)責(zé)掛牌公司年報(bào)審計(jì)工作的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)按照《會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)于掛牌公司研發(fā)投入歸集范圍及相關(guān)會(huì)計(jì)處理的專項(xiàng)意見的必備內(nèi)容》（附件2）的要求出具專項(xiàng)意見并披露。

    三是，關(guān)于發(fā)行融資、董事會(huì)秘書和公司治理制度的完成時(shí)點(diǎn)。掛牌公司應(yīng)當(dāng)在擬依據(jù)的進(jìn)層啟動(dòng)日前完成發(fā)行融資、聘任董事會(huì)秘書，制定并披露公司治理制度。其中：發(fā)行融資完成時(shí)點(diǎn)以定向發(fā)行普通股、優(yōu)先股或可轉(zhuǎn)債的掛牌交易日或掛牌轉(zhuǎn)讓日為準(zhǔn)；聘任董事會(huì)秘書完成時(shí)點(diǎn)以相關(guān)議案經(jīng)董事會(huì)審議通過并披露時(shí)點(diǎn)為準(zhǔn)。制定并披露公司治理各項(xiàng)制度，以經(jīng)董事會(huì)審議通過并披露時(shí)點(diǎn)為準(zhǔn)。

    四是，關(guān)于存在資金占用、違規(guī)對(duì)外擔(dān)保等情形的信息披露及督促整改要求。掛牌公司進(jìn)層前經(jīng)自查發(fā)現(xiàn)存在資金占用、違規(guī)對(duì)外擔(dān)保或權(quán)益被控股股東、實(shí)際控制人嚴(yán)重?fù)p害等情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)整改，并在完成整改、消除影響后披露公告，說明整改措施、影響消除情況及后續(xù)防范機(jī)制等。主辦券商核查過程中，發(fā)現(xiàn)掛牌公司存在上述情形的，應(yīng)當(dāng)在為其提交進(jìn)層材料前，督導(dǎo)其完成整改、消除影響。