本報記者 冷翠華

    2023年進入倒計時，12月20日，國家稅務總局發(fā)布重要提醒——個人所得稅專項附加扣除信息確認即將截止。同時，今年的個人養(yǎng)老金繳存截止日期也僅剩10日。若要享受2023年個人養(yǎng)老金投資抵稅政策，需要在今年12月31日之前繳存?zhèn)€人養(yǎng)老金。

    不過，記者在近日的采訪中發(fā)現，不少投資者仍糾結要不要參加個人養(yǎng)老金，在個人養(yǎng)老金產品的選擇上也有些糾結。

    對此，業(yè)內人士表示，投資者仍有必要進一步明白個人養(yǎng)老金制度設立的初衷和目標，盡早行動是為了享受復利回報。同時，投資個人養(yǎng)老金產品要堅持長期投資，通過時間來熨平波動，投資者很有可能獲得良好的回報。

    截止日期還剩10天

    2024年度個人所得稅專項附加扣除信息確認截止日期為2023年12月31日，稅務部門提醒，符合相關規(guī)定的居民個人，請在規(guī)定時間前通過個人所得稅App進行信息確認。

    此外，根據相關規(guī)定，納稅人參加個人養(yǎng)老金可以享受稅收優(yōu)惠。納稅人可以通過個人所得稅App采集個人養(yǎng)老金繳費憑證并生成個稅扣除信息，并將此信息推送給單位，在每月發(fā)放工薪時稅前扣除，也可以在匯算清繳時扣除。

    隨著截止日期的臨近，不少投資者更加糾結于要不要參加個人養(yǎng)老金或是否繼續(xù)繳存資金，也有部分投資者糾結應該投資什么樣的個人養(yǎng)老金產品。

    “制度一推出來我就參加了，第一年頂格購買了12000元的個人養(yǎng)老金基金產品。”昌女士對《證券日報》記者表示，但令她比較失望的是，第一年雖然省了一點稅，但本金卻虧了十多個點。“比較打擊信心，但又覺得明年的投資收益應該會更好，很糾結。”她表示。

    陳先生告訴記者，去年在朋友的推薦下參加了個人養(yǎng)老金并存了一些錢，今年糾結是因為考慮到自己剛30歲，買房結婚等人生大事尚未落定，今后需要用錢的地方多，而個人養(yǎng)老金賬戶里的錢必須等退休之后才能領取。

    事實上，昌女士和陳先生的心態(tài)頗具代表性。養(yǎng)老金融50人論壇副秘書長張棟向《證券日報》記者介紹，中國養(yǎng)老金融調查2023顯示，在養(yǎng)老金融產品特征偏好方面，被訪人最看重的是安全穩(wěn)健，其次是跑贏通脹和附加養(yǎng)老服務。“這說明投資者既希望風險低又希望收益高。”張棟表示，第一年的低收益甚至是負收益影響了部分投資者對穩(wěn)健性的追求，降低了獲得感。同時，也有部分投資者既希望解決長期的養(yǎng)老問題，又希望滿足當前的流動性需求。

    據張棟介紹，調查顯示，從個人養(yǎng)老金賬戶投資情況來看，投資者選擇從高到低分別為養(yǎng)老儲蓄（28.55%）、專屬商業(yè)養(yǎng)老保險（25.1%）、養(yǎng)老理財（23.86%）和養(yǎng)老目標基金（21.5%），整體來看，首尾相差并不明顯。而從只繳存未購買個人養(yǎng)老金產品的群體來看，排在首位的原因是不知道個人養(yǎng)老金賬戶的資金還需要進行投資，其次是不知道如何投資。

    應堅持長期投資理念

    在投資者糾結情緒的背后，有多方面因素的影響。業(yè)內人士認為，個人養(yǎng)老金制度推出時間尚短，部分投資者的認識還不夠全面；養(yǎng)老理念的轉變需要時間，復利的價值也還需要進一步被認識和證明；人們的參加熱情還需要持續(xù)的調動以及一個激發(fā)的契機，提高個人養(yǎng)老金的投資收益率至關重要。

    美國信安金融集團養(yǎng)老金融專家、孫博博士對《證券日報》記者表示，個人養(yǎng)老金屬于養(yǎng)老保障體系一部分，主要目標是幫助解決養(yǎng)老資產積累。因此，目前政策要求投入到個人養(yǎng)老金賬戶的資金退休后才能領取，屬于長期資金，同時其流動性和靈活性比較弱。對于個人而言，從全生命周期去考慮養(yǎng)老資產儲備問題非常重要，越早為養(yǎng)老做準備，成本越低，享受復利時間越長，資產增值效果越顯著。因此，投資者需要更加理性地看待養(yǎng)老金長期增值和流動性的關系。

    在完善個人養(yǎng)老金制度方面，有業(yè)內人士建議，為打消參加人的疑慮，可以探索一定的靈活性，例如，當參加人罹患重大疾病時，若有需要，可以領取個人養(yǎng)老金等。

    同時，此前業(yè)界呼聲較大的是，進一步提高稅收優(yōu)惠額度。不過，在張棟看來，目前這并非限制個人養(yǎng)老金制度發(fā)展的關鍵因素。因為從調研來看，個人養(yǎng)老金繳費比例雖高但繳費額度偏低，僅14.21%的調查對象頂格或接近頂格繳費，這說明投資者的支付意愿或支付能力才是關鍵。

    他表示，要提高投資者的支付意愿，非常直接和有效的辦法是提高個人養(yǎng)老金產品的投資收益率。對于投資者來說，投資收益是獲得感、是養(yǎng)老錢，也是繼續(xù)繳存和購買的動力所在。盡管開局之年收益欠佳，但欣慰的是，越來越多的人能接受短期波動，將目標鎖定在更長周期。“相信隨著時間的推移，會有一個契機激發(fā)人們的熱情，做大個人養(yǎng)老金規(guī)模。”張棟表示。

    對于投資者不知道如何選擇個人養(yǎng)老金投資產品的問題，業(yè)內人士表示，首先要明確自己的投資理念和追求目標。若追求穩(wěn)健投資，厭惡波動，保險和儲蓄產品是不錯的選擇，如果能接受短期高波動、長期高收益，基金和理財則是可選投資標的。不過，最重要的是，投資個人養(yǎng)老金產品應堅持長期投資理念，才可能獲得長期的回報。