◎記者 徐蔚○編輯 朱紹勇

    12月3日，中國證券業協會發布關于2021年度證券公司財務顧問業務執業能力專業評價結果的公告。財務顧問分為A、B、C類，共有99家券商參評。東吳證券等14家機構獲得A類評價，東北證券等17家機構獲得B類評價，安信證券等68家機構獲得C類評價。

    與2020年度券商從事上市公司并購重組財務顧問業務執業能力專業評價結果相比，今年參評券商總數增加3家。從分類結果看，A類券商數量保持不變，B類券商數量減少10家，C類券商增加13家。今年獲評C類的券商在評價期內均無證監會核準項目。三類券商數量占比分別為14.14%、17.17%、68.69%。

    今年獲評A類的券商包括東吳證券、國泰君安證券、國信證券、華泰聯合證券、平安證券、申萬宏源證券承銷保薦、天風證券、興業證券、長江證券承銷保薦、中金公司、中國銀河證券、中泰證券、中信建投證券、中信證券這14家，其中東吳證券、平安證券、天風證券、興業證券、長江證券承銷保薦、銀河證券為新獲評A類的券商。

    從評價下調券商看，國金證券、海通證券、招商證券、中天國富證券由2020年度的A類下調至B類；2020年獲評A類的東興證券在今年獲評C類，連降兩級。

    中證協強調，財務顧問類別劃分僅反映財務顧問執業能力的相對水平。分類結果主要供證券監管部門使用，證券公司不得將分類結果用于廣告、宣傳、營銷等商業目的。

    中證協明確，在評價期內沒有證監會核準項目的、或評價期內有核準項目但未提交評價材料的、或評價期內因財務顧問業務違法違規被證監會行政處罰的證券公司為C類。評價期結束后、評價結果公布前，因財務顧問業務違法違規被證監會行政處罰的，或投行業務風險尚未消除、業務開展受到限制的證券公司不得評為A類。

    根據《證券公司從事上市公司并購重組財務顧問業務執業能力專業評價工作指引》，本年度評價期為2020年5月1日至2021年4月30日。評價涉及的財務數據、業務數據時間段為2020年1月1日至2020年12月31日，以經審計報表及證監會核準信息為準。其中，項目數以2020年1月1日至2020年12月31日證監會核準的發行股份購買資產、重大資產重組、吸收合并項目為準。對于同時涉及購買、出售資產的項目，以二者交易價格孰高原則計算交易金額。配套融資金額均不計入交易金額。