本報記者 侯捷寧

    7月26日，由迪博內部控制與風險管理研究院與北京上市公司協會共同舉辦的“新時代新治理新科技”中國內部控制與風險管理高峰論壇（2018）暨迪博？中國上市公司內部控制指數發布會在北京召開。迪博內部控制與風險管理研究院首席研究員、迪博企業風險管理技術有限公司董事長胡為民在會上表示，目前上市公司內部控制仍處于合格水平，整體水平亟待提升。從內部控制五目標來看，合法合規、財務報告可靠目標的實現程度達到期望目標八成以上，說明資本市場依法全面從嚴監管政策初見成效，但是，戰略、經營、資產安全目標的實現程度僅達到期望目標的一半或以下，上市公司運營質量及風險防范能力亟待加強。

    胡為民首先從“迪博.中國上市公司內部控制指數”入手，分析了上市公司內部控制的整體現狀。他認為，從內控建設和運行存在的問題來看，2017年度上市公司內部控制建設和運行過程中存在的前十大薄弱環節主要集中在資金活動、資產管理、財務報告、銷售業務、采購業務、合同管理、制度管理、組織架構、信息系統和人力資源等領域。接著針對上市公司內部控制建設和運行過程中存在的問題，提出了新時代背景下的上市公司風險防控新思路，即理念創新、方法創新和工具創新。最后，就新科技如何促進公司質量提升進行重點闡述，介紹北京證監局與迪博公司合作，在科技監管方面進行的積極嘗試和探索，北京證監局積極踐行中國證監會關于科技智能監管的要求，聯合北京上市公司協會、深圳市迪博企業風險管理技術有限公司，開發上市公司智能監管系統，對信息應披未披、前后一致性、內外一致性和財務舞弊風險進行監測、分析，幫助一線監管人員快速定位上市公司重點、疑點，助力實現精準監管、高效監管、科技監管。

    胡為民指出，監管科技化，對推動上市公司規范化運作意義重大，建議上市公司也可借鑒科技監管思路，運用大數據信息化手段，進行合規管理自檢，運營質量檢測，數據對標分析，提升內控有效性，從而促進公司質量提升。

    北京證監局黨委委員、副局長陸倩則對北京轄區上市公司內部控制整體情況和重大風險情況進行了分享。她表示，從迪博？中國上市公司內部控制指數的評級結果來看，北京轄區上市公司整體上朝著更好的、更高的標準來邁進，內部控制整體質量為優秀、良好和合格的公司占比均高于全國平均水平，內控整體質量較好。但與此同時，北京轄區存在內部控制重大、重要缺陷的上市公司占比高于全國平均水平，還有部分公司在內部控制方面存在較大問題。

    隨后，陸倩從信息披露質量、公司基本信息、經營分析、重要事項、股權關系、董監高信息、公司治理、公司債券、財務分析等維度對北京轄區上市公司存在的重大風險進行了詳細分析。她指出，北京轄區上市公司經營整體質量較高，但仍有個別公司存在問題，其中股票質押和凍結風險以及償債能力風險較為突出。

    因此，針對北京轄區上市公司較為凸顯的流動性風險，陸倩提出了幾點意見和要求：第一，要對流動性緊張的局面要有清醒認識；第二，要采取務實行動開源節流；第三，要積極尋求政府支持和救助；第四，要切實履行上市公司合規運作的主體責任。

    最后，中銀國際研究公司董事長、中銀首席經濟學家曹遠征則對下半年宏觀經濟形勢進行了深度解讀。首先他詳細分析了目前世界經濟格局的變動，指出國際金融危機十年后，世界經濟已進入新的長周期，低增長、低通脹、低貿易、高杠桿成為新常態，同時，全球貿易保護主義和去全球化趨勢加劇；隨后，他從中美經濟的新格局、中美貿易順差、中美貿易摩擦等維度，對中美貿易戰的根源、本質、后果與前景等方面全方位深度分析了中美貿易戰的內在邏輯與后果。