本報記者 吳曉璐

    12月28日，最高檢舉行“充分發揮檢察職能作用依法服務保障金融高質量發展”新聞發布會，發布2023年金融檢察工作案事例，“獐子島”違規披露重要信息案，黃某彬等人詐騙案等在列。

    “獐子島”違規披露重要信息案

    原董事長被判有期徒刑十五年

    獐子島集團股份有限公司（以下簡稱“獐子島公司”）系深圳證券交易所上市公司。2016年，為避免公司因連續三年虧損被暫停上市，獐子島公司原董事長、總裁吳某某指使公司人員制作虛假《月底播貝采捕記錄表》，調減蝦夷扇貝采捕面積以虛減營業成本，對部分海域已經不存在的扇貝應作核銷處理而不作核銷處理，虛減營業外支出。獐子島公司公開披露的《2016年年度報告》虛增利潤1.3億余元，占當期披露利潤總額的158.11%。2017年末至2018年初，為能夠在2016年已經采捕但未作記錄的隱瞞區域重新播種扇貝苗，吳某某指使公司人員在隱瞞海域增設抽測點位、編造扇貝死亡的虛假消息，對已采捕海域的扇貝虛假核銷、減值，相關人員還虛增捕撈面積和營業成本，以核銷2016年度的虛增利潤。

    獐子島公司公開披露的《2017年年度報告》虛減利潤2.78億余元，占當期披露利潤總額的38.57%。2018年2月至2020年6月，吳某某擅自更改大連市獐子島集團海域國家級海洋牧場示范區項目實施方案，指使他人編造虛假材料申領國家人工魚礁建設補助資金共計2400余萬元。此外，吳某某等人還有串通投標、非國家工作人員受賄、對非國家工作人員行賄等犯罪事實。

    檢察機關在辦理案件過程中，通過對財務數據穿透式審查準確認定虛增、虛減利潤數額等犯罪事實，對發現的遺漏吳某某等人詐騙犯罪事實建議公安機關補充偵查并依法追訴，依法從嚴懲治商業賄賂犯罪，對騙取國家補助資金及該過程中非國家工作人員行、受賄的犯罪行為，實行數罪并罰。

    2022年1月20日，遼寧省大連市人民檢察院對吳某某等人以違規披露重要信息罪、詐騙罪、串通投標罪、對非國家工作人員行賄罪、非國家工作人員受賄罪向大連市中級人民法院提起公訴。2022年10月31日，大連市中級人民法院作出判決，以違規披露重要信息罪、詐騙罪、串通投標罪、對非國家工作人員行賄罪對被告人吳某某數罪并罰，決定執行有期徒刑十五年，并處罰金人民幣九十二萬元；分別判處其他十一名被告人有期徒刑十一年至有期徒刑一年七個月不等（部分適用緩刑），并處罰金。宣判后，吳某某等5人提出上訴。

    2023年5月25日，遼寧省高級人民法院二審裁定駁回上訴，維持原判。

    幫忙搭建、維護虛擬股票交易平臺

    應以詐騙罪追究刑事責任

    2019年上半年起，黃某彬、柯某星成立技術開發團隊及銷售團隊，開發并銷售不需要接入股市大盤的虛擬股票交易平臺，明知他人以該平臺實施詐騙仍提供服務器部署、運營維護等全流程技術支持。為逃避法律追究，黃某彬、柯某星等人還串通應對調查的話術口徑，提醒平臺使用方定期更換平臺并協助銷毀后臺數據。2020年4月至7月，黃某彬、柯某星為張某等人搭建、維護名為“滬深智投”的虛擬股票交易平臺。張某等人向被害人謊稱該平臺系正規券商旗下代理平臺、提供高杠桿配資，并組織人員扮演薦股老師引導被害人頻繁交易，利用平臺設置的高額手續費、遞延費及不合理的交易規則騙取被害人錢款132萬余元。

    2020年12月4日、2022年11月28日，公安機關以黃某彬、柯某星涉嫌幫助信息網絡犯罪活動罪分別移送起訴。檢察機關審查認為，雖然黃某彬、柯某星辯稱不知道涉案虛擬股票交易平臺用于詐騙犯罪，但黃某彬、柯某星之間的微信聊天記錄及公司微信群內的聊天記錄等證據證明二人均明知其開發銷售的交易平臺除詐騙外無其他合法用途，仍長期為詐騙犯罪人員“量身定制”，足以認定二人與張某等人具有共同詐騙的主觀故意和客觀行為，應以詐騙罪追究刑事責任。

    2021年3月22日、2023年1月5日，浙江省杭州市余杭區人民檢察院以詐騙罪對黃某彬、柯某善分別提起公訴。2022年3月22日、2023年5月8日，浙江省杭州市余杭區人民法院以詐騙罪分別判處被告人黃某彬有期徒刑五年，并處罰金人民幣五萬元；判處被告人柯某星有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣四萬元。上述判決均已生效。

（編輯 張明富）