本報記者 向炎濤

    公告擬收購同方股份旗下三家公司之后，11月13日，軟通動力收到了深交所下發的關注函。深交所要求軟通動力說明本次用于支付的自有資金情況及未來支付安排，并說明本次現金收購的必要性和合理性。

    往前追溯，此前的11月10日，軟通動力公告稱，公司擬以現金方式對全資子公司北京軟通智算技術有限公司（以下簡稱“軟通智算”）進行增資并以軟通智算作為意向受讓方通過公開掛牌方式受讓同方股份持有的同方計算機有限公司（以下簡稱“同方計算機”）100%股權、同方國際信息技術有限公司（以下簡稱“同方國際”）100%股權和同方（成都）智慧產業發展有限公司（以下簡稱“成都智慧”）51%股權。上述股權交易掛牌底價預計為18.99億元，最終按照產權交易所達成的摘牌金額確定交易價格。

    根據公告，同方計算機主要從事信創領域的計算機產品及外圍設備的研發、生產、銷售和服務業務。2023年1月份-6月份，同方計算機實現營業收入16.37億元，歸母凈利潤-6346.37萬元。2022年度營業收入40.32億元，歸母凈利潤-9933.72萬元。

    同方國際主要從事計算機、通訊電子產品及相關附屬設備的研發、生產和銷售業務，分為消費電子業務和ODM業務。2023年1月份-6月份，同方國際實現營業收入35.75億元，歸母凈利潤2756.7萬元。2022年度實現營業收入54.55億元，歸母凈利潤-1.04億元。

    成都智慧為主要從事智慧農業相關信息及系統集成業務的項目公司。2023年1月份-6月份實現營業收入10.6萬元，歸母凈利潤-97.49萬元；2022年度實現營業收入208.26萬元，歸母凈利潤-440.01萬元。

    以2022年11月30日為基準日，同方計算機100%股權、同方國際100%股權及成都智慧51%股權經審計的凈資產賬面價值合計為17.19億元，評估價值合計18.99億元，評估增值1.79億元，評估增值率10.44%。

    公開資料顯示，軟通動力主營業務包括通用技術服務、數字技術服務、咨詢與解決方案、數字化運營服務。軟通動力表示，通過本次交易，上市公司將實現從計算機軟件服務業務向計算機硬件業務的產業鏈延伸，增強公司在數字產業領域的業務布局，提高公司的可持續發展能力，提升公司核心競爭力。

    軟通動力同時表示，根據同方股份披露的標的公司審計報告，標的公司資產結構以流動資產為主，資產負債率較高。本次交易完成后，預計公司應收賬款、存貨等流動資產科目將大幅增長，公司資產負債率預計也將顯著上升。

    截至2023年第三季度末，軟通動力賬面貨幣資金余額為36.77億元，短期借款余額15.21億元。公司首發募集資金凈額為43.42億元，其中超募資金8.42億元。公司擬以自有資金和銀行貸款支付本次交易的現金對價。

    對此，深交所要求軟通動力說明本次現金收購的必要性和合理性。結合目前公司資金情況，說明本次用于支付的自有資金情況及未來支付安排，是否涉及變更募集資金用途。說明短期借款期限、到期日期、后續償還計劃和資金來源。說明現金支付及申請并購貸款對上市公司營運資本、流動比率、資產負債率、財務費用等財務指標的影響，是否影響上市公司日常生產經營正常開支及必要的資本性支出計劃，是否會對后續經營產生不利影響。

    此外，深交所還要求軟通動力補充說明上市公司與標的公司在市場營銷、技術研發、產品、客戶等方面協同效應的具體體現。說明本次交易完成后上市公司主營業務構成、未來經營發展規劃和業務管理模式。