根據新美星公告，何德平當初違規行為主要涉及兩個方面：一是何德平及其他四位當事人涉嫌控制賬戶組交易“新美星”股價；操縱期間，涉案賬戶組還多次實施盤中拉抬和對倒，并反向賣出獲利的行為。二是何德平等當事人涉嫌信息披露違規。在公司上市前后，何德平及其他四位當事人未披露代持股方

    本報記者 李春蓮 見習記者 彭衍菘

    5月16日午間，據深交所官網披露，新美星收到深交所關注函。關注函顯示，近期深交所關注到公司控股股東、實控人之一的何德平因操縱證券市場、信息披露違法問題受到中國證監會行政處罰及市場禁入。關注函要求公司向實控人之一的何德平核實相關情況，并說明至今仍未披露上述事項的原因，同時說明上述處罰決定對公司的影響。

    前董事長因違規行為被罰

    事實上，2021年12月份，中國證監會就做出了擬對何德平采取10年市場禁入的措施（后正式決定為“3年市場禁入”）。

    根據新美星彼時公告，何德平當初違規行為主要涉及兩個方面：一是何德平及其他四位當事人涉嫌控制賬戶組交易“新美星”股價；操縱期間，涉案賬戶組還多次實施盤中拉抬和對倒，并反向賣出獲利的行為。二是何德平等當事人涉嫌信息披露違規。在公司上市前后，何德平及其他四位當事人未披露代持股方。

    上述公告顯示，在新美星2016年4月份上市前，上海海得澤廣投資管理中心（普通合伙）（以下簡稱“海得澤廣”）代何德平及有關當事人持有新美星80萬股股份，占新美星上市時總股本的1%。上市后，該部分股票繼續由海得澤廣代持，海得澤廣自2017年12月19日開始減持新美星股票，至2018年12月27日減持完畢。

    綜上，中國證監會認為，何德平及其他四位當事人涉嫌違反2005年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“2005年《證券法》”）第七十七條第一項規定，構成2005年《證券法》第二百零三條所述的操縱證券市場行為。

    同時，何德平作為上市公司實際控制人之一，未如實告知上市公司有關持股情況，導致新美星在相關公告中均未披露相關情況，何德平的行為構成2005年《證券法》第一百九十三條第三款規定的情形。

    對外經濟貿易大學法學院院長助理、副教授樓秋然在接受《證券日報》記者采訪時表示，一方面，對于操縱市場、虛假披露的情況若被查證屬實，相關責任人需要承擔對應的民事、行政甚至刑事法律責任；另一方面，公司需要及時披露有關事項，否則可能由于違反深交所的股票上市規則進一步收到交易所發出的監管函。在法律責任之外，公司對于合規要求的持續漠視，也必然在股價、投資者信心上遭受損失。

    被處罰一年多時間仍未披露

    根據關注函，中國證監會做出的行政處罰、市場禁入決定內容包括：就操縱證券市場行為，對何德平及其配偶黃秀芳等人沒收違法所得4783.56萬元，并處以4783.56萬元罰款，其中對何德平、黃秀芳罰款2391.78萬元；就信息披露違法行為，對何德平給予警告，并處以40萬元罰款；對何德平采取3年市場禁入措施，自中國證監會宣布決定之日起，在禁入期間內，除不得繼續在原機構從事證券業務或者擔任原上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高級管理人員職務外，也不得在其他任何機構中從事證券業務或者擔任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高級管理人員職務。

    目前，新美星董事長一職由何德平之子何云濤擔任，其在今年4月26日主持了公司第四屆董事會第十次會議。天眼查App顯示，截至5月16日，何德平持股新美星31.71%的股份，仍為公司第一大股東，不過公司法定代表人在2021年10月11日變更為何云濤。2021年8月5日公司公告顯示，選舉何云濤為董事長，何德平因任屆期滿不再擔任有關職務。

    從控股結構來看，根據年報，何德平、何云濤、建水縣德運企業管理有限公司分別對公司持股31.71%、22.18%、5.19%。該公告顯示，何德平、何云濤系父子關系，為公司控股股東及實際控制人；何德平持有建水縣德運企業管理有限公司54.5%的股份。建水縣德運企業管理有限公司與何德平、何云濤為一致行動人。

    從業績來看，公司經營有向好趨勢。去年公司凈利潤3414.61萬元，同比下滑41.41%；而今年一季度實現營收2.47億元，凈利潤1563.91萬元，分別同比增長43.88%、23.18%。

    不過，回到依規信披的角度，從2021年12月份至今，一年多時間過去，公司方面卻仍未出具針對有關事項的說明公告。

    樓秋然表示，對相關信息缺乏持續性披露，不合規也不合情，會給投資者造成公司“心虛”的感覺，而且也會暴露出公司在治理和對待監管合規要求方面的嚴重缺陷。

    近期，深交所要求公司就上述事項做出書面說明，并在2023年5月17日前將有關說明材料報送深交所并對外披露，同時抄送江蘇證監局上市公司管理處。