本報記者 李勇

    *ST聚龍7月13日晚間公告稱，公司及公司實控人柳長慶、柳永詮于近日收到證監會下發的《調查通知書》，因聚龍股份（即*ST聚龍，下同）、柳長慶、柳永詮涉嫌信息披露違法違規，根據《中華人民共和國證券法》有關規定，決定對聚龍股份、柳長慶、柳永詮進行立案調查。

    曾涉多項違規被采取監管措施

    其實就在此次被正式立案調查之前，*ST聚龍曾被監管部門采取過行政監管措施。

    據公司7月6日披露，公司及實際控制人收到遼寧證監局行政監管措施決定書，*ST聚龍以及公司實控人柳長慶、柳永詮主要涉兩方面違規，一是公司為實際控制人控制的企業違規進行擔保，另一個是公司資金存在被實際控制人占用的問題。

    公告顯示，自2016年8月18日起，截止2020年底，*ST聚龍的三家子公司通過在浙商銀行沈陽分行的定期存單或保證金，為實控人控制的相關公司在該行累計辦理的59筆共計28.61億元貸款進行擔保。2021年4月7日，浙商銀行沈陽分行扣劃相關子公司共計3.56億元資金，并解除相關業務。2021年4月12日，*ST聚龍才對相關擔保情況進行披露。

    此外，在2018年至2021年期間，*ST聚龍還存三項實控人資金占用問題，截至2021年7月6日公告時，三項資金占用累計金額6.56億元，且尚有2.47億元資金被占用未收回。

    “上市公司對外擔保應履行必要的決策和披露程序，不能這樣一聲不吭地就暗中操作。”有不愿具名的律師在接受記者采訪時認為，*ST聚龍的相關行為涉嫌違反有關法律法規，作為公眾上市公司，無論是公司實控人，還是高管及相關負責人，都應該積極配合上市公司履行信息披露的義務。

    對于*ST聚龍及公司實控人被立案調查，上海漢聯律師事務所合伙人律師宋一欣表示，“一般發現存在虛假記載會被立案，立案后有可能被處罰，而被股民發起索賠。”

    實控人債務危機或是主因

    就在披露公司及實控人被立案調查的同日，*ST聚龍還披露了一份有關公司控股股東、實控人涉及訴訟的公告。該公告除了涉及柳長慶和柳永詮父子外，還涉及公司控股股東安吉聚龍企業管理咨詢合伙企業（有限合伙）（以下簡稱：安吉聚龍）以及柳長慶的配偶周素芹、柳永詮的配偶張奈。公告顯示，安吉聚龍以及柳長慶等人收到武漢市中級人民法院相關資料，長江證券股份有限公司訴安吉聚龍股票回購合同糾紛案已經受理，將于2021年8月20日開庭。該案所涉金額共計8893.71萬元。

    *ST聚龍在公告中表示，該訴訟事件為控股股東、實際控制人柳長慶先生等人的質押式證券回購合同糾紛，不會影響公司生產經營，也不會對公司本期及后期的利潤造成影響。如果本次訴訟事件敗訴，可能導致實際控制人持股情況發生變化。

    記者注意到，自2019年下半年以來，*ST聚龍控股股東以及公司實控人就曾多次進行減持或對外轉讓股份，而背后原因正是其所遭遇的債務危機。據公司歷次披露的相關公告，減持或轉讓的目的主要是為了償還相關負債以及推進紓困計劃。公告顯示，在當地政府的支持推動和參與下，近年來，已有多個紓困基金或紓困資金管理計劃落地。公司控股股東及相關實控人在招商證券、海通證券、申萬宏源證券開展股票質押式回購業務的相關負債，通過相關紓困計劃已基本得到妥善解決。

    “無論是違規擔保，還是資金占用，背后可能都有實控人為了應付資金問題而進行的騰挪。”有市場人士在接受記者采訪時稱，前些年一些企業家在公司股價較高時通過股權質押回購等方式進行融資，但這些融來的錢有些卻投向了投資周期較長的項目，形成短債長投，造成質押風險，特別是一些公司股價后期出現大幅波動后，更加劇了這種風險。

    天眼查顯示，*ST聚龍實控人柳長慶、柳永詮等人對外有多筆投資，涉及農業、生物技術開發、機電成套設備、工業尼龍等多個行業。其中由柳長慶、柳永詮和周素芹于2015年投資設立的大智然（北京）生態農業有限公司，其所披露的2017年報顯示，當時參加相關社會保險的員工就有86名，不過，最新公示信息該公司目前參加社保的員工數為0人。記者還查詢到其他部分被投資的企業參加社保人數也有顯示為0的，還有個別公司已經注銷或吊銷。

    值得關注的是，*ST聚龍近年的業務發展也不順利。WIND數據顯示，自2015年以來，公司營業收入連年下降，2020年僅實現營業收入5.66億元，目前公司股價還不及2015年高點時的一成。前述市場人士認為，線上支付的普及流行，銀行現金業務也越來越少，給*ST聚龍的金融機具業務造成很大沖擊，未來公司要想發展好，還需圍繞自身優勢拓展更多新的盈利點。

    “無論是公司的實控人、高管，還是普通的上市公司員工，都應該敬畏規則，要有底線意識。”前述不愿具名的律師認為，合法守規才是上市公司穩健發展的基礎，投機取巧、火中取栗的行為不可取。

（編輯 崔漫 上官夢露）