本報(bào)記者 吳曉璐

    據(jù)最高人民檢察院12月27日消息，近日，最高人民檢察院和國(guó)家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布8件懲治涉外匯違法犯罪典型案例。該批典型案例是檢察機(jī)關(guān)和外匯管理部門綜合運(yùn)用行政執(zhí)法和刑事司法手段，強(qiáng)化行刑銜接，嚴(yán)懲涉外匯違法犯罪的顯著成果。

    最高檢第四檢察廳負(fù)責(zé)人表示，將以此次聯(lián)合發(fā)布典型案例為基礎(chǔ)，會(huì)同國(guó)家外匯局進(jìn)一步加強(qiáng)執(zhí)法司法協(xié)作，完善執(zhí)法司法標(biāo)準(zhǔn)，依法懲治各類外匯違法犯罪活動(dòng)，維護(hù)外匯市場(chǎng)健康秩序。同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)也將結(jié)合深入學(xué)習(xí)貫徹中央金融工作會(huì)議精神，以全面加強(qiáng)監(jiān)管、防范化解風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)金融犯罪檢察工作，為金融高質(zhì)量發(fā)展提供更有力司法保障。

    主要涉跨境對(duì)敲型非法買賣外匯

    8件典型案例主要涉及跨境對(duì)敲型非法買賣外匯案件，分別是：趙某等人非法經(jīng)營(yíng)案，郭某釗等人非法經(jīng)營(yíng)、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)案，鄭某東等人騙購(gòu)?fù)鈪R案，徐某悅等人非法經(jīng)營(yíng)案，李某杰非法經(jīng)營(yíng)案，章某虎、章某嫻非法經(jīng)營(yíng)案，王某良等人非法經(jīng)營(yíng)案，張某群、吳某銳等人非法經(jīng)營(yíng)、騙取出口退稅、虛開增值稅專用發(fā)票案。

    最高檢第四檢察廳負(fù)責(zé)人答記者問(wèn)時(shí)表示，此次發(fā)布的案例主要針對(duì)跨境對(duì)敲型非法買賣外匯案件。跨境對(duì)敲型非法買賣外匯是當(dāng)前非法買賣外匯的典型表現(xiàn)之一，此類案件中，人民幣和外幣一般不進(jìn)行物理上的跨境流轉(zhuǎn)，表面上看資金在境內(nèi)外單向循環(huán)，實(shí)質(zhì)上屬于變相買賣外匯行為，擾亂了外匯市場(chǎng)秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。

    這批典型案例中出現(xiàn)了利用虛擬貨幣為媒介開展非法買賣外匯的案件。對(duì)此，最高檢第四檢察廳負(fù)責(zé)人表示，在我國(guó)，虛擬貨幣不具有與法定貨幣等同的法律地位，相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)屬于非法金融活動(dòng)。當(dāng)前，越來(lái)越多的非法買賣外匯犯罪通過(guò)虛擬貨幣交易兌換實(shí)施。在辦案中發(fā)現(xiàn)，以虛擬貨幣為交易媒介間接實(shí)現(xiàn)外匯與人民幣的貨幣價(jià)值轉(zhuǎn)換，系非法買賣外匯行為鏈條上的重要環(huán)節(jié)，應(yīng)予依法懲治。對(duì)涉虛擬貨幣交易相關(guān)犯罪事實(shí)進(jìn)行引導(dǎo)取證、審查判斷，需要熟悉虛擬貨幣交易相關(guān)技術(shù)特征，以利于辦案質(zhì)效。

    外匯違法犯罪呈現(xiàn)新趨勢(shì)

    據(jù)國(guó)家外匯局管理檢查司負(fù)責(zé)人介紹，隨著金融科技和網(wǎng)絡(luò)通訊手段發(fā)展，當(dāng)前外匯違法犯罪呈現(xiàn)新的趨勢(shì)和特點(diǎn)：一是資金跨境轉(zhuǎn)移更加隱蔽。地下錢莊非法買賣外匯更多采取跨境“對(duì)敲”模式，境內(nèi)劃轉(zhuǎn)人民幣，境外劃轉(zhuǎn)外匯，境內(nèi)外資金獨(dú)立循環(huán)，有意逃避監(jiān)管視線。

    二是資金交易更加快速龐雜。銀行卡、POS機(jī)、網(wǎng)絡(luò)支付等支付結(jié)算工具便捷、高效，不法分子在全國(guó)范圍內(nèi)多銀行、多層賬戶間清洗、分散、聚合資金，虛擬貨幣等新型支付手段更增加了資金劃轉(zhuǎn)的隱匿性。

    三是非法信息發(fā)布傳播“社交媒體化”。社交網(wǎng)絡(luò)、直播平臺(tái)充斥大量信息，境外網(wǎng)站、聊天軟件提供私密交流工具，不法分子通過(guò)公開和私密聯(lián)絡(luò)發(fā)布非法資金兌換招攬廣告，對(duì)接非法交易，被打擊封堵后，在極短時(shí)間內(nèi)更換網(wǎng)址卷土重來(lái)。

    面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患新情況，國(guó)家外匯管理局聯(lián)合司法機(jī)關(guān)，緊盯外匯違法犯罪動(dòng)向，發(fā)揮執(zhí)法合力，堅(jiān)決懲治涉外匯違法犯罪。近兩年來(lái)，國(guó)家外匯管理局配合司法機(jī)關(guān)打擊非法經(jīng)營(yíng)等外匯違法犯罪案件200余件，行政查處非法買賣外匯、逃匯、騙購(gòu)?fù)鈪R等違規(guī)案件1100余起，罰沒(méi)款約15億元人民幣，有力維護(hù)外匯市場(chǎng)良性秩序。

    依法懲治各類外匯違法犯罪活動(dòng)

    國(guó)家外匯局管理檢查司負(fù)責(zé)人表示，本次，最高人民檢察院、國(guó)家外匯管理局聯(lián)合選取的8起案例，是兩部門綜合運(yùn)用行政執(zhí)法和刑事司法手段，行刑銜接打擊涉外匯違法犯罪的顯著成果，持續(xù)向市場(chǎng)傳導(dǎo)外匯市場(chǎng)嚴(yán)監(jiān)管信號(hào)。下一步，國(guó)家外匯管理局將切實(shí)落實(shí)中央金融工作會(huì)議部署和要求，嚴(yán)格執(zhí)法、敢于亮劍，會(huì)同司法機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)保持對(duì)非法跨境金融活動(dòng)的高壓打擊態(tài)勢(shì)。一是執(zhí)法亮劍，堅(jiān)決打擊非法跨境金融活動(dòng)。二是行刑銜接，同步查處行政違法案件。三是懲防并舉，積極開展外匯政策法規(guī)宣傳教育。

    最高檢第四檢察廳負(fù)責(zé)人表示，會(huì)同國(guó)家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布外匯違法犯罪典型案例，是檢察機(jī)關(guān)貫徹落實(shí)中央金融工作會(huì)議精神的一項(xiàng)重要舉措，最高檢將以此次聯(lián)合發(fā)布案例為基礎(chǔ)，會(huì)同國(guó)家外匯管理局進(jìn)一步加強(qiáng)執(zhí)法司法協(xié)作，完善執(zhí)法司法標(biāo)準(zhǔn)，依法懲治各類外匯違法犯罪活動(dòng)，維護(hù)外匯市場(chǎng)健康秩序。

    “同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)也將結(jié)合深入學(xué)習(xí)貫徹中央金融工作會(huì)議精神，以全面加強(qiáng)監(jiān)管、防范化解風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)金融犯罪檢察工作，為金融高質(zhì)量發(fā)展提供更有力司法保障”，最高檢第四檢察廳負(fù)責(zé)人表示，一是突出重點(diǎn)高質(zhì)效履行追訴犯罪職責(zé)，依法從嚴(yán)懲治非法買賣外匯、非法集資、洗錢、騙取貸款、欺詐發(fā)行證券等各類金融犯罪，以司法解釋、指導(dǎo)性案例、典型案例、規(guī)范性文件等方式有效應(yīng)對(duì)法律適用、指控證明等方面的新情況新問(wèn)題，持續(xù)加大追贓挽損力度，更好維護(hù)人民群眾合法權(quán)益。

    二是持續(xù)完善金融犯罪檢察制度機(jī)制，建立健全金融領(lǐng)域行刑雙向銜接工作機(jī)制，加強(qiáng)金融犯罪檢察專業(yè)能力建設(shè)，不斷提升服務(wù)保障金融高質(zhì)量發(fā)展的司法保護(hù)能力。

    三是能動(dòng)履職推動(dòng)金融違法犯罪溯源治理，結(jié)合辦案加強(qiáng)對(duì)金融案件背后深層次原因的分析研判，積極運(yùn)用檢察建議等方式依法促進(jìn)全面加強(qiáng)監(jiān)管，通過(guò)立法建議等方式積極參與金融法治建設(shè)，以案釋法切實(shí)加強(qiáng)預(yù)防金融犯罪法治宣傳，大力推進(jìn)金融領(lǐng)域市場(chǎng)化、法治化建設(shè)。

（編輯 喬川川）