財政部近日發布《財政部辦公廳關于印發〈加強資產評估行業聯合監管若干措施〉的通知》（下稱《通知》），對財政部監督評價局、中國資產評估協會建立實施資產評估行業聯合監管工作機制提出要求，概括為堅持“五統一”、實施“一查雙罰”。

    財政部相關負責人表示，資產評估是現代高端服務業，是經濟社會發展中的重要專業力量，是財政管理中的重要基礎工作。在財政部黨組集中統一領導下依法實施行政機關、行業協會聯合監管，有利于統籌監管資源、提高監管效率、減輕基層負擔，是促進資產評估行業提升執業質量的重要保障。

    以往財政部監督評價局、中國資產評估協會分別對資產評估機構實施行政檢查、自律檢查，雖經協調避免了同一年度對同一機構的重復檢查，但客觀上仍存在檢查密度較高、循環周期較長、標準尺度不完全一致等問題。實施聯合監管后，將遵循“統一檢查計劃、統一規范程序、統一標準制度、統一組織實施、統一處理處罰、統一發布公告”的原則，組建聯合檢查組開展年度執業質量檢查，對檢查發現問題進行聯合審理，依法依規對相關機構及人員實施行政處罰、行業自律懲戒。

    根據聯合監管要求，日常工作中，堅持“點面結合”，實現“面上監管”常態化。運用信息技術手段開展日常數據分析，掌握行業面上情況，通過風險識別發現有關問題線索，提出監管重點及有關措施。對高風險行業、領域、業務等，采取約談、風險提示函等方式對相關資產評估機構進行日常提醒。對監管工作中發現的普遍共性問題，組織資產評估機構開展自查自糾，必要時由中國資產評估協會開展專項自律檢查，并對檢查發現的“問題機構”實施“回頭看”和整改幫扶。

    聯合監管機制下如何分工？上述負責人介紹，財政部監督評價局、中國資產評估協會建立資產評估行業聯合監管工作機制，加強制度機制的頂層設計，研究部署聯合監管實施工作。財政部監督評價局日常受理的投訴舉報事項，可委托中國資產評估協會開展前期調查。在財政部統一組織下，財政部各地監管局充分發揮屬地監管優勢，加強對中央企業、中央金融機構、上市公司相關資產評估業務的監管。地方財政部門及資產評估協會建立完善本區域相關工作機制，并與當地監管局密切合作，形成監督合力。

    財政部有關負責人還表示，對發現的嚴重違反有關法律法規、屢查屢犯的資產評估機構及人員，將其列入失信“黑名單”，與其他監督部門共享。對聯合監管中發現的典型案例予以曝光，震懾違法行為。

    《通知》是繼2020年順利實施注冊會計師行業聯合監管后，財政部圍繞加強財會監督、對主管行業實施行政機關與行業協會聯合監管的“第二單”。至此，財政部對注冊會計師、資產評估行業實現聯合監管“全覆蓋”。